许多企业主担心税收负担的成本太高，经营压力太大。结果发现，交给税务局的钱超过了他们的收入，他们感到蒙受了损失。许多老板认为税收是国家规定的，税率已死。作为个人，他们只能服从，他们能做什么？实际上，众所周知，即使税法有明确规定，实际上企业仍有合理规划的余地。忙碌的国有企业编辑为每个人总结了四个技巧，供您参考：
1.合理增加员工福利并摊销利润
在生产和运营过程中，中小型企业所有者可以在薪金税范围内适当改善员工福利，例如为员工申请医疗保险，建立职业年金，增加公司财产保险和运输保险等。 。这样，不仅可以调动员工的积极性，而且可以将这些费用包括在企业的成本中，然后摊销企业的利润，从而减轻税收负担。
也就是说，企业为员工支付10,000元人民币。由于存在所得税影响，实际支付的费用仅为7500元。
2.混合销售项下的不同税率应合理划分
如果销售涉及服务和商品，则是混合销售。这里有两个元素：一个必须是相同的销售活动，另一个必须涉及服务和商品，两者都是必不可少的。还有一些税收筹划要点需要注意。
例如，对于生产设备并提供安装服务的企业，设备应缴纳16％的增值税，安装服务应缴纳11％的增值税。从商人的角度来看，他们绝对希望降低材料和设备的价格，提高安装服务的价格，尝试尽可能增加低税收入的比例，减轻增值税负担，并在之后增加税收。
但是，对于买家而言，他们希望获得更多的投入抵扣，以抵销买家的销售税，并希望商人都以17％的税率纳税。因此，如何开具发票是两方之间的博弈过程，财务人员必须认识到这一点，避免被另一方的鼻子所吸引，这将导致他们缴纳更多税款。最明智的方法是依法签署，分别计算税款，做到公平合理。
3.发票遗失后不要放弃，仍然可以报销和结算
税务部门实施“票务税收控制”。由于涉及税收，因此如果发票丢失，则无法重新打开票证。但是，如果我没有发票就无法偿还我的帐户怎么办？
实际上，您无需担心，可以采取以下两种措施来弥补发票的丢失：
首先，请与发票部门联系，以获取带有原始发行单位公章的证书，并注明原始凭证的编号，金额和内容。经会计单位负责人和单位负责人批准后，充当原始凭证。
其次，如果确实无法获得火车，轮船，机票和其他凭证之类的证明，则当事方将写明详细信息，并经处理单位会计部门负责人批准和单位负责人，他们也可以原始文件。
4.公司支出与股东个人消费不可混用
一些公司投资购买房屋和汽车，但以股东的身份写了权利持有人，而不是以单位的名义挂名，而且资金没有在账面上显示股东的应收款或其他应收款。段。这样做有风险吗？
首先，在这种情况下，公司成本和股东个人成本混合在成本成本中。根据《个人所得税法》和国家税务总局的有关规定，此事项视为股东已从公司收取股利，必须代扣代扣个人所得税，且不得扣除相关费用包括在公司的成本中，而股东的应收账款或其他应收款，给公司带来额外的税收负担。
因此，正确的做法是，如果它确实属于公司的成本，则相关的权利所有者应属于单位，并且不应与个人股东或老板混淆。
企业所得税是对内资企业和经营单位的生产经营收入和其他收入征收的税种。企业所得税的计算基础是企业的应纳税所得额。应纳税所得额是指纳税人每个纳税年度总收入的余额减去可扣减项目，这与成本费用核算紧密相关。换句话说，对公司利润征税。
征收公司所得税的方法有两种：一种是检查和征税，即根据企业的收入减去成本和费用获得利润，然后将其乘以响应税率（18％ 30000元以下3-10岁10,000元为27％，100,000元以上为33％）；另一种是核定征费，是根据企业的收入直接乘以一个比率（由税务机关根据不同行业确定），而不考虑企业的成本，得出即使该数字是企业的利润，也要乘以相应的税率18％，27％和33％。
居民的企业所得税税率为25％。
企业所得税的应纳税额，是指根据《企业所得税法》的税收优惠规定，扣除应纳税所得额和抵免额后，企业的应纳税所得额乘以适用的税率。
公司所得税应纳税额的计算公式为：
应税金额=应税收入金额×适用税率-扣除额-贷方金额。
年应纳税所得额是指企业每个纳税年度的总收入，减去非应纳税所得额，免税收入，各种扣除额和上一年允许的亏损。
根据审计帐目的收取方法，如果相同的销售收入为1000万，则一家公司的成本得到了很好的控制，并且赚了100万，那么它就必须缴纳330,000税； B公司只赚了100,000，只需缴纳27,000的税； C企业今年倒霉，总共亏损了100万，因此无需纳税。
面对高昂的税收负担，许多老板可能会抱怨：很难开公司，清晨摆脱金钱并赚取三分之一的利润！税率太高，迫使许多公司经常使用各种逃税和逃税方法被发现后，甚至受到更大的惩罚。然后问题来了。有没有合理合法的节税方法？
答案是肯定的。实际上，公司所得税有两个节税技巧：
1.充分利用税收优惠
2.运用节税技巧
如何利用税收优惠？
为了支持一些小型和微型企业的发展，国家经常推出税收优惠政策。例如，针对小型和边际企业所得税的优惠政策包括针对企业所得税减免和一半减税的优惠政策。
减税优惠政策是指符合资格的小型和微薄企业，其企业所得税可减少20％。
优惠的减税政策包括：
自2015年1月1日至2017年12月31日，对于年应纳税所得额低于20万元（含20万元）的小型和微利企业，其减税幅度为50％税收收入须按20％的税率缴纳企业所得税。
自2015年10月1日至2017年12月31日，年应税收入在20万元至30万元（含30万元）的小型和小型微利企业，其收入减少计算应税收入的50％，并按20％的税率缴纳企业所得税。
符合条件的小型和小型企业可以在预缴税款和年度结算以及企业所得税的结算时，按照规定为小型和小型企业申请优惠所得税政策。当局进行审查和批准。其中，规模较小的企业在结算和结算期间，应在年度企业所得税申报表中填写“资产总额，员工人数，行业，国家限制和禁止的行业”列，以完成申报程序。
使用税收优惠政策来节省税款，就是充分利用该国的各种减免税政策来减少公司税收成本。
其次，如何运用节税技巧？
与税收优惠相比，实际上有很多限制。大多数公司不再享受优惠政策。由于我们不能依靠政策，因此应考虑节税技术，这也可以减轻企业的税收负担。例如，做好税收计划。
1选择适当的商业注册地址，并且必须优先考虑优惠政策。例如，重庆市税后最高税率是1.5％-3.5％。只要公司在内区注册，就可享受增值税的地方财政收入部分财政支持奖励的30％-50％，财政支持奖励的企业所得税按30％-50享受企业所得税占当地财政收入部分的百分比。
2避免征税门槛。2018年，国家税务总局提议进一步扩大对小微企业的企业所得税优惠政策范围。如果预期今年新成立的公司符合小型微薄企业的条件，则该年度的累计实际利润或累计应纳税所得额不得超过100一万元，可享受减税一半的政策。那么100万元将成为一个转折点。避免人民币100万元将使税收减少50％。
3在采购过程中，请仔细选择供应商，确定结算方法，并计划延迟纳税。
来自媒体的技术/倪叔叔
如果乔布斯于2007年1月9日推出首款iPhone，那么整个手机行业将迎来一次巨大的变革。然后，经过十多年的发展，苹果手机也从神的存在发展到当今世界的普及，可以说它已经受到大多数人的追捧。
过去，“当新手机发布时，苹果公司就卖肾脏，减少了几个月的衣服。”这震惊了我们，同时也表明，苹果公司总有办法让“果粉”赚钱。
关心苹果的朋友们也知道，苹果在2018年8月的市值超过了1万亿美元，这是第一家市值超过1万亿美元的科技公司。
但是，倪Shu认为，苹果不仅是产品开发的天才，是创新业务模式的天才，还是避税的天才。
从年度报告开始。截至2012财年9月底，苹果公司的全年税前收入达到557.6亿美元，但仅缴纳了140亿美元的税款。其中，美国联邦税支付了122.6亿美元，美国州税支付了10.6亿美元，海外税仅支付了7.1亿美元。
在这种综合计算中，其总税率仅为22％，远低于联邦税率。因为根据当时美国税法的有关规定，对于年收入超过1883.33万美元的公司（如Apple），大部分收入应按35％的联邦税率缴纳。
实际上，重点是苹果公司的避税策略是一种称为“爱尔兰荷兰三明治”的方法，该方法主要是在两个爱尔兰子公司和一个荷兰子公司之间移动，就像两块面包夹在一片奶酪。
因此，在整个收入转移过程中，苹果只需要支付低的荷兰交易税和低的爱尔兰所得税，苹果就巧妙地使用了税收政策来将生产放在中国，并将研发投入中国。在硅谷，销售在爱尔兰，而股权结构在开曼，这是一个完美的避税措施。
可以看出，无论是大型企业还是中小企业，税收筹划都是非常重要的。在这方面起到示范作用的苹果给中小企业带来了什么启示？
税收需求，
您在哪一层？
俗话说，赚钱，对铁征税。如果疯狂地追求财富是企业的天性，那么理性地压制税收也是天性。
对于中小企业而言，公司税收筹划对于减轻税收负担，获得资金的时间价值，实现零税收相关风险，追求最大的经济利益以及维护自己的合法权利和兴趣。
让我们看一下税收筹划的概念：它是指通过预先规划和安排在以下范围内的业务，投资和财务管理活动，尽可能多地获得“节税”税收优惠。税法。。
我们看到，税收筹划最重要的部分是“必须在法律规定的范围内进行”，只有符合法律的税收筹划才是有效的税收筹划。
然而，在实践中，我们还将看到许多财务人员采用了不正确的税收筹划，因为他们对税收筹划概念的含糊理解以及对法律法规的误解，从而使公司面临税收风险。
去年的一个案例给很多公司留下了深刻的印象：深圳市地方税务局第二审计局在检查其管辖范围内的企业时，以使用劳工公司开具劳务费发票的形式发现了该公司。对于违法的员工奖金和补贴，税务机关最终做出了扣税决定，罚款额超过1600万元，并对公司的涉税违法行为处以罚款800万元以上。
的2400万美元的巨额罚款是税收计划失败的结果。
而且这种情况并非罕见。最近在5月17日晚，康美药业宣布该公司的股票申请于2019年5月20日停牌1天，并将于2019年5月21日恢复交易。从2019年5月21日起将恢复交易并实施其他风险警告。
实施风险提示后的股票称为ST康美，股票的每日价格涨跌幅限制为5％。实施风险提示后，股票将在风险提示板上进行交易。
事件的根源恰恰是康美药业的财务欺诈事实属实。不仅证券监督管理委员会通知了康美药业有限公司一案，审计机构也已提交调查。
这表明有时不正确的税收筹划可能给企业带来很多麻烦，甚至在严重的情况下甚至可能给企业带来法律风险。
从上述情况中，我们还可以看到，一方面，在当前的税收环境中，系统地警告传统的非法活动，例如隐瞒收入，购买投入品和服务发票以及虚假列出的费用增加找出。
另一方面，当前的传统节税成本和调查风险越来越高。一旦被发现，他们将缴税，滞纳金，罚款和刑事处罚，现在企业之间存在竞争。越来越激烈的是，企业要想在这个行业中脱颖而出，就必须增加收入，降低自身成本，节税是增加收入，降低成本的好方法。
这也说明了企业消费者市场的巨大需求。
否则，为什么一个行业的崛起不是偶然的？税收筹划的兴起是由于中国目前的税收环境。随着国家税收政策的不断完善和法律的严格，企业财务和税收的规范化和标准化是必然的结果。以前，通过不合理的手段（例如销售，虚假发票等）逃税的公司必须开始正式缴纳全部税款。。
当然，公司的金融和税收需求以及个人税收服务市场可以根据收入分为“高，中，低”三个层次，并且也对应于不同的市场逻辑和作用。
在金融和税收服务市场上有如此众多的参与者，中小型企业如何选择最合适的服务购买入口？
从税收服务市场切入的一块蛋糕：
杰税宝的“减量打击”策略
对于企业家而言，节税实际上是财务咨询中的一项非常基本的技能。近年来，当“互联网+税收和税收”模式成为中小企业的服务购买入口，甚至与企业消费者市场建立联系时，许多税收和税收服务公司的选择也有所不同。
从产品有效性的角度来看，捷豹可以说是光明的。
公司将产品细分为产品级别，将中小企业的最终用户重新细分，其产品策略是典型的“免费+增值”模式，惯例是免费咨询，解决方案付款。
结宝节税的原则是为客户提供多种劳资关系税收方案，以便客户选择合适的方案并予以实施，例如签订劳动合同，咨询协议，开放“人公司”。
更重要的是，洁水宝还将财务和税收计划标准化为八个方案，渗透到产品的各个方面，并且基本上已经能够满足节税服务的多种需求。
说到捷克税收宝藏的八种情况，它们是：1.企业所得税类型； 2.利润分配方式； 3.劳动收入类型； 4.社会保险类型； 5.增值税类型； 6.工资个人税种； 7.投资收益类型； 8.个人创业类型。
必须称赞的是，洁水宝通过标准化的八种方案的税收筹划解决方案为企业家提供免费的税收筹划咨询服务；同时，它还为企业家提供实施协助服务，以确保这些咨询意见执行顺利。
对于中小型企业来说，在社会保障正式化之后，税收优化带来的节省全部为实际成本；
对于企业家来说，企业家精神已经变得如此焦虑，以至于税收筹划只是一种节省资金的新方法。
在这种情况下，洁水宝一方面为中小企业带来了“规划”，并促进了他们的良好发展。难怪它可以在市场上取得突破。
当然，无论是捷克的税收宝库还是其他市场的参与者，近年来的表现都不错。这对中小企业和企业家也有很大的帮助。
“互联网+金融”创业条目，
一站式的金融和税务外包服务的巨大出路
倪Shu认为，税收改革的帷幕也已开始。特别是，引入个人所得税的全面分类税制，全面改革新的征收和管理法律以及合并州和地方税，将为与税收相关的服务业带来好处。来历史性机遇。
从个人到企业，都需要优化税收。
特别是，在“互联网+财税”创业入口中，还存在一种共享模型，区块链技术的广泛应用和普及也将为涉税服务行业带来新的变化。
一站式的金融和税务外包服务即将到来。
但是，激烈的红海金融和税收服务市场竞争激烈，无论是已经上市的老牌机构，还是渴望上市的新移民，以及借助互联网加持的新力量，所有竞争都刚开始。
从野蛮的成长到封臣的霸权，仍然不知道谁会最终兴衰。倪叔叔也期待着捷克税务宝贝等球员的表现，让我们拭目以待。
企业节税方法。节税是指纳税人没有违反税法立法精神的事实，当有多种税收选择时，纳税人会充分利用税法固有的一系列税收起征点，减税和免税待遇。以最小化税收负担的方式处理金融，运营和交易事务的优惠政策。这个国家没有让你避税！避税的潜台词实际上是逃税。现在，公司正在谈论节税。从某种意义上讲，这也是一种税收筹划。就税收筹划而言，许多所谓的筹划实际上不是企业的责任，而是税务局的责任。。因此，在节税方面，我们也必须注意合理，合理和合法。以下是对公司节税方法的10种节税技术的简要说明。
1.公司节税方法-一份礼物，既是好礼物，又是精美的礼物。 2000元的家电和400元的小家电。如果送出礼物，则应支付2400元的增值税。现在我们回到计划：向客户出售两种产品，并给他们提供400元的折扣，其中2,000元以15％的折扣出售，而400元以25％的折扣出售。这样对客户来说实际支付2,000元与买一赠一的效果相同。对于购物中心来说，因为是价格折扣，所以没有赠送礼物的行为，只要按实际营业额2,000元支付增值税即可。一些营销人员觉得这很无聊。更改方法符合税法，如果未更改，则需要支付68元的附加增值税。对于公司征税来说，这不是一件无聊的事情。2.依法签署可以节省设备公司的税款。设备生产完成后，有必要为建筑物内的客户提供安装服务。财务人员非常清楚：这是一站式服务。转售产品是一种混合的销售行为。设备价格和建筑安装价格分开列出，增值税税率可以分别适用。财务人员外出旅行，返回时签了合同。合同只写了总价，没有单独的金额。财务人员解释了原因，并要求另一方配合辞职。对方的财务经理也有个性，并提出了条件：重新签约，可以节省近20万元的税款。在这种情况下，合同价格应降低50,000元。公司财务人员知道自己处于危险之中，对此无能为力。重新签订合同。如果提前提出要求，另一方将无法“勒索”飞机。推荐阅读《广州公司税务筹划，广州公司簿记与申报必读必读》